本頁為茂矽公開說明書（2022/05 申報，B031／B06）的結構化重點整理——發行性質、私募執行情形、資金用途與執行效益、財務結構改善。所有數字回查 _事實底稿_2026-06-21.md K 區、附頁碼（L3）。
⚠️ 性質校正（重要）：茂矽現存公開說明書（B031／B06，2022/05 申報）並非一般承銷商主筆的現增（B04）說明書，而是「106 年度私募普通股補辦公開發行公開說明書」——主體為 106 年（2017）私募普通股的執行情形＋執行效益，並附 110 年（2021）財報。故本說明書不含承銷商主筆的 5 年完整財務分析／市占產能／資金運用計畫（與宜鼎、台燿等現增說明書不同）；對茂矽 5 年數據的補充價值有限，5 年數據以年報＋FinMind 量化錨點為主（事實底稿 K-5）。B031 與 B06 兩本內容一致（同為此私募補辦案）。
| 項目 | 內容 |
|---|---|
| 說明書性質 | 106 年度私募普通股補辦公開發行公開說明書（非現增、非 CB 募集稿） |
| 申報時點 | 2022/05（民111） |
| 股東會授權 | 106/06/14（2017）股東常會通過、額度上限 8,000 萬股（現增／私募普通股／私募 CB 擇一或搭配，B031 p.1，L3） |
| 私募定價日 | 106/12/15（2017，B031 p.3，L3） |
| 實際私募股數 | 3,800 萬股（每股面額 10 元，B031 p.3，L3） |
| 每股發行價格 | 新台幣 13.68 元（佔基準參考價 17.10 元之 80%，B031 p.3，L3） |
| 募集資金 | 新台幣 519,840 仟元（約 5.2 億元）（B031 p.3，L3） |
| 增資基準日 | 106/12/22（2017，B031 p.3，L3） |
| 應募人 | 朋程科技股份有限公司、璟茂科技股份有限公司（非本公司關係人，B031 p.3，L3） |
| 剩餘額度 | 因發行期限將屆，經 107/03/21 董事會決議不繼續辦理（B031 p.3，L3） |
私募引進策略性投資人朋程、璟茂（非關係人）；私募有價證券受證券交易法第 43 條之 8 三年轉讓限制（B031 p.3，L3）。
| 計畫項目 | 預計完成 | 所需資金 | 實際完成 |
|---|---|---|---|
| 充實營運資金 | 原 107 年第四季 | 419,840 | 110 年第四季 100% |
| 購置機器設備 | 原 107 年第四季 | 100,000 | 110 年第四季 100% |
| 合計 | — | 519,840 | 110 年第四季 100% |
核心：5.2 億元私募資金中 419,840 仟元用於充實營運資金、100,000 仟元用於購置機器設備（B031 p.5，L3）。 ★執行進度延後：原計畫 107 年第四季（2018）完成，實際 110 年第四季（2021）才 100% 完成——主係購置機器設備採「陸續更新」方式以降低更換設備對產能之影響，致時程延長；公司自評資金均用於營運資金與機器設備、無資金用途不合理情事（B031 p.6，L3）。
| 項目 | 籌資前 106/09/30 | 籌資後 110/12/31（2021） |
|---|---|---|
| 流動資產 | 1,094,238 | 2,879,964 |
| 流動負債 | 1,231,877 | 704,158 |
| 負債總額 | 1,369,904 | 1,574,752 |
| 資產總額 | 2,150,204 | 3,911,574 |
| 負債比率 | 63.71% | 40.25% |
| 流動比率 | 88.83% | 408.99% |
| 速動比率 | 59.19% | 375.22% |
來源：B031 p.6-7（資料源各年度經會計師查核／核閱合併財報，L3）。 效益：籌資後負債比率由 63.71% 降至 40.25%、流動比率由 88.83% 大幅拉升至 408.99%、速動比率由 59.19% 升至 375.22%——充實營運資金確實改善了財務結構、降低負債比、提升流動性（B031 p.6，L3）。此 110 年（2021）財務結構與事實底稿 H-2（2021 年報五年表：110 年負債比 40.25%、流動比 408.99%）一致（L2／L3 交叉核對）。
本頁為〈2342 茂矽 完整分析〉之公開說明書（106 年度私募補辦公開發行型）重點整理。此說明書性質為私募補辦、非承銷商主筆現增稿，5 年數據以年報＋量化錨點為主。年度／季別財務見「最新年報整理」「最新季報整理」；管理層指引見「最新法說會整理」。所有數字回查
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